Trả lại hàng đã mua về không qua kho

Mục lục

1. Tổng quan

Bài viết hướng dẫn kế toán cách lập chứng từ trả lại hàng mua không qua kho nhằm ghi nhận chính xác nghiệp vụ trả hàng cho nhà cung cấp khi hàng hóa không được nhập kho.

Khi hàng mua đưa vào sử dụng hoặc sản xuất không đúng quy cách, phẩm chất như thỏa thuận, quy trình xử lý thường gồm:

Hai bên (hộ kinh doanh và nhà cung cấp) lập biên bản trả hàng.
Nhân viên mua hàng làm thủ tục xuất lại hàng.
Nhân viên mua hàng đề nghị kế toán bán hàng xuất hóa đơn hàng trả lại.
Hàng và hóa đơn được giao lại cho nhà cung cấp.
Kế toán ghi giảm công nợ và hàng tồn kho.

2. Các bước thực hiện

Lưu ý: Để hiển thị tab Trả lại hàng mua trên phân hệ Mua hàng, người dùng cần tích chọn Có sử dụng nghiệp vụ Trả lại hàng mua trên Thiết lập\Tùy chọn\Ẩn hiện nghiệp vụ.

Để làm nghiệp vụ “Trả lại hàng đã mua về không qua kho” , bạn sẽ thực hiện các bước sau:

Bước 1: Vào phân hệ Mua hàng, chọn Trả lại hàng mua, nhấn Thêm trả lại hàng mua.

Bước 2: Khai báo các thông tin trên chứng từ

Chọn phương thức thanh toán và không tích chọn Trả lại hàng trong kho.

Chọn chứng từ mua hàng có hàng mua cần trả lại theo một trong hai cách sau:
- Cách 1: Nhấn vào biểu tượng mũi tên để chọn chứng từ mua hàng từ trong danh sách.

- Cách 2: Nhấn vào biểu tượng kính lúp để tìm kiếm và chọn chứng từ mua hàng:
  - Thiết lập điều kiện để tìm kiếm chứng từ mua hàng, sau đó nhấn Lấy dữ liệu.
  - Tích chọn mặt hàng muốn trả lại và nhập số lượng hàng bị trả lại.
  - Nhấn Đồng ý.