2. Các bước thực hiện
Để hạch toán hóa đơn đầu vào là hóa đơn điều chỉnh tăng số lượng và giá trị do sai sót, anh/chị làm theo các bước sau:
Bước 1: Trên phân hệ Mua hàng\tab Mua hàng hóa, dịch vụ, chọn chức năng Thêm chứng từ mua hàng.
Bước 2: Khai báo các thông tin trên chứng từ
- Chọn loại chứng từ mua hàng cần lập là Mua hàng trong nước nhập kho.
- Lựa chọn phương thức thanh toán cho chứng từ mua hàng là Chưa thanh toán hoặc Thanh toán ngay.
- Chọn nhận kèm hóa đơn GTGT hoặc nhận kèm hóa đơn bán hàng : tại tab Hoá đơn, anh/chị nhập tay thông tin của Hoá đơn điều chỉnh giảm vào (Ký hiệu HĐ, Số HĐ, Ngày HĐ)
- Nhập các thông tin: Mã nhà cung cấp, Tên nhà cung cấp, Số lượng, Đơn giá, Thành tiền,….
Bước 3: Kiểm tra lại các thông tin và nhấn Cất.
Lưu ý:
- Anh/chị nên tính lại giá xuất kho cho các mặt hàng bị điều chỉnh để đảm bảo giá vốn chính xác.
- Trường hợp hóa đơn điều chỉnh khác kỳ kê khai thuế với hóa đơn gốc, khi nhận được hóa đơn điều chỉnh này làm thay đổi số liệu của tồn kho và ảnh hưởng tới phụ lục PL 01-2/BK-HĐKD trên tờ khai 01/CNKD đã nộp. Anh/chị thực hiện lập tờ khai bổ sung cho kỳ kê khai bị sai sót theo hướng dẫn tại đây.
