Chuyển công nợ phải thu

Với hộ kinh doanh bán hàng qua nhiều kênh (tại cửa hàng, sàn TMĐT…), người phát sinh công nợ phải thu ban đầu là khách hàng (vì chứng từ bán hàng hạch toán Nợ 131 – khách hàng theo hóa đơn/đơn hàng), nhưng người thực tế trả tiền/thu hộ tiền lại là đối tác thanh toán (ví, thẻ kết nối), đối tác giao hàng (thu hộ COD) hoặc đối tác sàn (trong trường hợp đổi trả).

Nếu để nguyên công nợ ở khách hàng, khi tiền về từ đối tác trung gian, phần mềm không có căn cứ để bù trừ công nợ đúng đối tượng đã thực nhận/thực chi hộ.

Do đó, chứng từ chuyển công nợ phải thu đóng vai trò chứng từ hạch toán chuyển đổi đối tượng công nợ phải thu, để sau này chứng từ thu tiền/đối soát của đối tác trung gian có thể bù trừ công nợ (hoặc chuyển công nợ tiếp) với đúng đối tượng.

• Đối tượng chuyển Nợ: Khách hàng đang được ghi nhận công nợ trên chứng từ bán hàng → Ghi giảm phải thu ở khách hàng gốc trên chứng từ bán hàng/trả lại hàng bán
• Đối tượng nhận Nợ: Đối tác thanh toán, đối tác giao hàng hoặc sàn thương mại điện tử → Ghi tăng phải thu ở đối tác trung gian (đối tượng sẽ thực trả/thực thu hộ tiền)
• Số tiền chuyển: Số tiền thanh toán tương ứng với đối tác nhận trách nhiệm thanh toán.

Đối với các chứng từ sau, khi tiến hành đồng bộ từ MISA eShop V2 hay AMIS Kế toán HKD sẽ sinh chứng từ chuyển công nợ phải thu:

Anh/chị vui lòng xem hướng dẫn kết nối MISA eShop V2 tại đây.

Bước 1: Tại MISA eShop V2, danh mục Ứng dụng, nhấn Thiết lập tại MISA AMIS – Kế toán HKD

Bước 2: Truy cập Danh sách chứng từ\Bán hàng, tích chọn chứng từ muốn đồng bộ sang AMIS Kế toán HKD và nhấn Chuyển sang kế toán.

Ví dụ: Chọn chứng từ bán hàng tại cửa hàng – thanh toán bằng nhiều hình thức

Bước 3: Kiểm tra chứng từ được đồng bộ sang AMIS Kế toán HKD tại phân hệ Bán hàng, tab Chuyển công nợ phải thu. 

Anh/chị có thể nhấn vào số chứng từ để kiểm tra nội dung chi tiết của chứng từ.