Kiểm kê quỹ

Bài viết hướng dẫn nghiệp vụ kiểm kê quỹ tiền mặt trên phần mềm AMIS kế toán HKD.

Định kỳ theo quy định hoặc khi có phát sinh yêu cầu kiểm kê quỹ từ chủ hộ kinh doanh, sẽ phát sinh một số hoạt động sau:

1. Kiểm đếm thực tế số tiền mặt tồn quỹ theo từng loại mệnh giá và số lượng, đối chiếu với sổ kế toán tiền mặt.

2. Nếu có chênh lệch, xác định nguyên nhân. Chủ hộ hoặc kế toán quyết định hướng xử lý.

Nội dung tổng quan gồm: các bước lập bảng kiểm kê, xử lý chênh lệch và in biên bản kiểm kê.

Nghiệp vụ kiểm kê quỹ được thực hiện trên phần mềm theo các bước sau:

Bước 1: Lập bảng kiểm kê.

• Vào phân hệ Tiền mặt, tab Kiểm kê, nhấn Thêm bảng kiểm kê.

•  Nhập ngày cần kiểm kê sau đó nhấn Đồng ý.

• Nhập thông tin kiểm kê tiền thực tế vào bảng kiểm kê:
  • Khai báo mục đích và thành viên tham gia.

• • Mục Kết quả kiểm kê thực tế: khai báo thông tin số lượng tiền mặt tồn thực tế trong quỹ theo từng mệnh giá tiền khác nhau. => Căn cứ vào kết quả được nhập, chương trình sẽ tự động tính ra chênh lệch tồn giữa sổ của Kế toán tiền mặt và tồn quỹ thực tế.

• • Mục Kết quả xử lý: khai báo lý do và kết luận sau khi thực hiện kiểm kê.

• Nhấn Cất.

Bước 2: Xử lý chênh lệch

• Chọn chức năng Xử lý chênh lệch trên Bảng kiểm kê quỹ.

• Căn cứ vào thực tế kiểm kê thừa hay thiếu, hệ thống tự động sinh ra Phiếu thu/Phiếu chi tương ứng. Cụ thể:
  • Trường hợp Số kiểm kê thực tế < Số dư trên sổ kế toán, hệ thống sẽ tự động sinh ra Phiếu chi để xử lý giá trị thừa.
  • Trường hợp Số kiểm kê thực tế > Số dư trên sổ kế toán, hệ thống sẽ tự động sinh ra Phiếu thu để xử lý giá trị thiếu.

• Nhấn Cất. Chương trình tự động tích chọn ô Đã xử lý chênh lệch trên Bảng kiểm kê quỹ.

Bước 3: Nhấn In để in Bảng kiểm kê quỹ, sau đó chuyển cho các đối tượng có liên quan ký xác nhận và lưu trữ lại theo quy định.