3. Các bước thực hiện
Để thực hiện rà soát chi phí đầu vào, anh/chị thực hiện như sau:
Bước 1: Tại phân hệ Thuế, tab Quy trình, nhấn Rà soát chi phí hoặc vào tab Rà soát chi phí
Bước 2: Chương trình sẽ tự động kiểm tra tính hợp lệ của các loại chứng từ và đưa ra kết quả kiểm tra.
Kết quả chi tiết từng chứng từ sẽ xem tại Danh sách chứng từ.
Trong đó:
- Cột Thanh toán: bao gồm các trạng thái: Thanh toán hợp lệ; Thanh toán không hợp lệ; Chờ thanh toán. Xác định trạng thái dựa vào hình thức thanh toán trên chứng từ và quy định hiện hành:
-
- Trước 01/07/2025, đối với hóa đơn có giá trị từ 20 triệu đồng trở lên thì bắt buộc thanh toán không dùng tiền mặt.
- Từ 01/07/2025, đối với hóa đơn có giá trị từ 05 triệu đồng trở lên thì bắt buộc thanh toán không dùng tiền mặt.
- Cột Hóa đơn/Bảng kê mua vào: bao gồm các trạng thái: Có hóa đơn – Hợp lệ; Có hóa đơn – Không hợp lệ; Chờ hóa đơn; Không có hóa đơn.
- Cột Tiền trên hóa đơn: bao gồm các trạng thái: Khớp tiền; Lệch tiền; Không có hóa đơn đối chiếu. Xác định dựa vào việc đối chiếu số tiền trên chứng từ và hóa đơn.
Từ 3 chỉ tiêu trên, chương trình sẽ xác định trạng thái của chứng từ:
- Hợp lệ: các điều kiện kiểm tra đều hợp lệ
- Không hợp lệ: có ít nhất một điều kiện kiểm tra không hợp lệ
- Rủi ro cao: các điều kiện kiểm tra hợp lệ nhưng lệch tiền giữa hóa đơn và chứng từ
- Chờ rà soát: chứng từ hiện đang chờ hóa đơn
Bước 3: Chương trình sẽ hỗ trợ thực hiện các chức năng để kiểm tra lại chứng từ từ trạng thái đã kiểm tra.
