Thu tiền trả thừa từ nhà cung cấp

Trường hợp khách hàng trả trước tiền hàng cho đơn vị, khi đó sẽ phát sinh các hoạt động sau:

– Căn cứ vào từng đợt xuất hàng cho khách hàng, kế toán lập chứng từ kiêm phiếu xuất kho

– Sau khi hoàn thành, kế toán cùng khách hàng nghiệm thu:

• Nếu khoản tiền ứng trước/Trả tiền NCC lớn hơn số tiền trên chứng từ mua hàng, kế toán tiến hành lập phiếu thu/Thu tiền để thu tiền thừa từ NCC.

Nghiệp vụ Thu tiền thừa từ nhà cung cấp được thực hiện trên phần mềm như sau:

• Vào phân hệ Tiền mặt hoặc Tiền gửi\tab Thu/Chi tiền, chọn chức năng Thêm thu tiền.

• Chọn loại phiếu thu là Thu tiền trả thừa từ nhà cung cấp.
• Khai báo thông tin chứng từ, sau đó nhấn Cất.

Lưu ý: Để theo dõi được công nợ phải thu chi tiết, các khoản phải chi theo từng chứng từ mua hàng của từng NCC cụ thể, người dùng cần thao tác nghiệp vụ đối từ chứng từ như sau:

• Tại phân hệ Mua hàng, chọn chức năng Đối trừ chứng từ.
• Lựa chọn nhà cung cấp, sau đó nhấn Lấy dữ liệu, hệ thống sẽ tự động liệt kê các chứng từ thanh toán và chứng từ công nợ thoả mãn điều kiện đã chọn.
• Tích chọn chứng từ thanh toán và chứng từ công nợ tương ứng và nhấn Đối trừ để kết thúc chức năng đối trừ chứng từ bán hàng cho nhà cung cấp.

Thay lại ảnh