Trợ lý AI (MISA AVA): Rà soát thuế suất hàng hóa, chứng từ hỗ trợ tuân thủ TT50/2026/TT-BTC về kê khai thuế cho HKD

Tại giao diện lời nhắc từ trợ lý MISA AVA, nhấn Cập nhật ngay hoặc số mặt hàng cần rà soát.

Hệ thống mở màn hình Rà soát và cập nhật danh mục VTHH để anh/chị xem các VTHH đang được AI gợi ý điều chỉnh. Anh/chị tiến hàng cập nhật lần lượt theo 2 bước:

Bước 1: Rà soát và cập nhật danh mục VTHH hiện tại

• Hệ thống tự động phân loại VTHH của đơn vị thành các nhóm trạng thái tùy theo kết quả trả về của MISA AVA (số lượng nhóm có thể thay đổi linh hoạt tùy vào dữ liệu thực tế), ví dụ: 

  • VTHH có chung căn cứ pháp lý

  • VTHH được gợi ý dựa trên nhóm ngành nghề kinh doanh

  • VTHH mà MISA AVA trả về nhiều kết quả gợi ý, anh/chị thực hiện lần lượt như sau:

• (1) Nhấn vào từng nhóm ở cột trái để lọc hiển thị danh sách VTHH tương ứng tại bảng bên phải.
• (2) Tại checkbox đầu dòng VTHH, anh/chị tích các VTHH cần cập nhật hoặc bỏ tích các mặt hàng chưa muốn xử lý.
• (3) Tại cột Nhóm ngành nghề, anh/chị nhấn vào biểu tượng mũi tên (▼) để xem danh sách các nhóm ngành nghề. Nhóm có ghi chú MISA AVA gợi ý là phương án được trợ lý MISA AVA đánh giá phù hợp nhất. Anh/chị cần xem xét kỹ theo thực tế kinh doanh để chọn nhóm ngành nghề phù hợp nhất với mặt hàng đang xử lý.

→ Khi chọn xong, hệ thống tự động điền mã nhóm, tên nhóm và cập nhật thuế suất GTGT và thuế suất TNCN tương ứng.

• (4) Sau khi cập nhật xong cho nhóm hiện tại, anh/chị chọn nhóm VTHH muốn xử lý tiếp theo ở cột bên trái hoặc nhấn Nhóm tiếp theo ở góc dưới bên phải màn hình để chuyển sang nhóm danh mục kế tiếp.

Lưu ý: Anh/chị cần xem tất cả các nhóm được gợi ý theo trợ lý MISA AVA để chuyển sang bước 2.

Bước 2: Cập nhật danh sách chứng từ sau khi điều chỉnh danh mục

• Khi anh/chị đã xem tất cả các nhóm VTHH, nhấn Tiếp tục để chuyển sang bước 2.

• Hệ thống hiển thị danh sách toàn bộ chứng từ liên quan đến các VTHH vừa được cập nhật thông tin. Anh/chị thực hiện lần lượt như sau: (1) Anh/chị có thể sử dụng bộ lọc để kiểm tra theo loại chứng từ hoặc thời gian.

• (2) Anh/chị tích hoặc bỏ tích các chứng từ cần xử lý và (3) nhấn Cập nhật.

Lưu ý:

• • Hệ thống chỉ hiển thị các chứng từ thuộc các kỳ chưa khóa sổ. Các chứng từ thuộc kỳ kế toán đã khóa sổ sẽ không được phép cập nhật để tránh làm sai lệch số liệu.
  • Hệ thống không hỗ trợ cập nhật các chứng từ đã tồn tại trên tờ khai 01/CNKD. Nếu khoảng thời gian anh/chị chọn có dữ liệu đã lên tờ khai, hệ thống sẽ hiển thị cảnh báo và anh/chị cần chọn lại khoảng thời gian khác để tiếp tục cập nhật.
  • Khi lập Tờ khai thuế, trường hợp lấy lên chứng từ/hóa đơn sử dụng nhóm ngành nghề cũ (103, 104, 105, …), phần mềm sẽ hiển thị cảnh báo và tự động điều hướng anh/chị thực hiện cập nhật lại nhóm ngành nghề để đảm bảo số liệu tính thuế chính xác. Tuy nhiên, hệ thống chưa hỗ trợ cập nhật tự động chứng từ thu khác (nghiệp vụ Thu tiền chiết khấu mua hàng). Trường hợp chứng từ thu khác có nhóm ngành nghề thuộc các nhóm cha, anh/chị vui lòng điều chỉnh thủ công.
  • Ngoài ra, hệ thống không hỗ trợ cập nhật các chứng từ đã phát hành hóa đơn giảm thuế GTGT (để cập nhật, anh/chị cần lập hóa đơn thay thế hoặc điều chỉnh). Nhấn Tại đây để tải về danh sách chứng từ đã phát hành hóa đơn có giảm thuế GTGT để anh/chị thực hiện điều chỉnh.

• Hệ thống gửi thông báo đang thực hiện cập nhật thông tin nhóm ngành nghề trên các chứng từ được chọn và hiển thị trạng thái Đang cập nhật tại ô Lời nhắc từ trợ lý MISA AVA trên trang chủ phần mềm.

• Khi cập nhật xong dữ liệu, hệ thống sẽ gửi thông báo tại biểu tượng Quả chuông, xác nhận rõ tổng số lượng mặt hàng và chứng từ đã được cập nhật thành công

Ngoài ra, trên giao diện Danh mục VTHH và ở phân hệ Thuế, phần mềm cũng hiển thị AVA gợi ý kiểm tra thuế suất và nhóm ngành nghề tính thuế của vật tư hàng hóa. anh/chị có thể nhấn Xem chi tiết danh sách gợi ý tại đây để truy cập màn hình Rà soát và cập nhật danh mục VTHH.

Khi lập tờ khai thuế mà chưa cập nhật, phần mềm cảnh báo “Tồn tại chứng từ/hóa đơn đang chọn nhóm ngành nghề trống % thuế suất GTGT. Doanh thu từ chứng từ/hóa đơn liên quan sẽ không được loại ra khi tính thuế. Vui lòng cập nhật để đảm bảo số liệu tờ khai chính xác. Bạn có muốn cập nhật ngay nhóm ngành nghề theo nhóm ngành nghề của vật tư hàng hóa tương ứng không?”

• Nhấn Có để thực hiện cập nhập theo hướng dẫn trên từ Bước 1.
• Nhấn Không để bỏ qua cảnh báo và tiếp tục lập tờ khai.

Trường hợp MISA AVA đã rà soát và không phát hiện VTHH nào có dấu hiệu sai lệch thông tin trong kỳ được chọn, hệ thống hiển thị thông báo đã rà soát hết toàn bộ danh mục VTHH và không phát hiện mặt hàng nào có dấu hiệu sai lệch về thuế suất/nhóm ngành nghề và ẩn thông báo tại Danh mục VTHH và phân hệ Thuế.

Tại tab Danh mục\Vật tư hàng hóa, khi anh/chị nhập tên VTHH muốn thêm mới, hệ thống sẽ hiển thị 1 khung gợi ý bao gồm các thông tin:

• Nhóm ngành nghề tính thuế suất GTGT/TNCN
• Thông tin giảm thuế GTGT
• Căn cứ pháp lý (nếu có)

Nếu đồng ý với gợi ý từ trợ lý AI, anh/chị nhấn Áp dụng để hệ thống điền thông tin tương ứng vào form Thông tin VTHH.

Nếu không phù hợp, anh/chị có thể giữ nguyên hoặc tự điều chỉnh thủ công và nhấn Cất.

Với trường hợp trợ lý AI trả về nhiều gợi ý, anh/chị có thể lựa chọn 1 trong các gợi ý hoặc tự điều chỉnh thủ công và nhấn Cất.

Trong trường hợp anh/chị cập nhật VTHH đã phát sinh chứng từ, hệ thống hiển thị thông báo xác nhận đã cập nhật thành công, đồng thời gợi ý số lượng chứng từ phát sinh liên quan cần được cập nhật theo thông tin mới.

Nhấn Cập nhật ngay để điều hướng tới màn Cập nhật danh sách chứng từ hoặc Hủy nếu chưa muốn thực hiện cập nhật chứng từ.