2. Các bước thực hiện
Để kiểm tra và thiết lập Nhóm ngành nghề tính thuế GTGT, TNCN, anh/chị thực hiện các bước sau:
Bước 1: Kiểm tra danh mục Nhóm ngành nghề tính thuế GTGT, TNCN
- Vào Danh mục\Thuế\Nhóm ngành nghề tính thuế GTGT, TNCN, tra cứu nhóm ngành nghề tính thuế GTGT, TNCN tương ứng với từng loại hàng hóa dịch vụ
- Tại giao diện này, hệ thống hiển thị danh sách đầy đủ các nhóm ngành nghề.
- Đối với các nhóm ngành cũ (ví dụ: 103, 104, 105, 107, 108, 109, 214, 215, 309, 310, 504), phần mềm đã chuyển trạng thái thành Ngừng sử dụng
- Bổ sung các nhóm ngành mới (ví dụ: 103a, 103b,104a, 104b,…) với trạng thái Đang sử dụng và phân loại các nhóm ngành nghề thành 2 loại: chịu thuế GTGT 0% và không chịu thuế GTGT, đảm bảo việc tính thuế và báo cáo trên Tờ khai 01/CNKD được chính xác.
- Ngoài ra, hệ thống cho phép thực hiện các chức năng sửa, ngừng sử dụng, xuất khẩu Excel.
Bước 2: Thiết lập nhóm ngành nghề tính thuế GTGT, TNCN
Anh/chị làm theo 1 trong 2 cách sau:
- Cách 1:
- Tại menu Danh mục\Vật tư hàng hóa\Vật tư hàng hóa
-
- Nhấn Thêm và tiến hành khai báo thông tin tương ứng cho từng vật tư hàng hóa
- Cách 2: Thiết lập ngầm định nhóm ngành nghề tính thuế tại menu: Các tiện ích và thiết lập ⚙\Tuỳ chọn\Tuỳ chọn chung\Thuế
Lưu ý:
- Khi lập chứng từ hoặc khai báo danh mục VTHH cần chọn nhóm ngành nghề, anh/chị bắt buộc phải chọn chỉ tiêu con/nhóm ngành nghề chi tiết nhất.
- Khi lập Tờ khai thuế, trường hợp lấy lên chứng từ/hóa đơn sử dụng nhóm ngành nghề cũ (103, 104, 105, …), phần mềm sẽ hiển thị cảnh báo và tự động điều hướng anh/chị thực hiện cập nhật lại nhóm ngành nghề để đảm bảo số liệu tính thuế chính xác.
- Trường hợp anh/chị chưa xác định được loại hình kinh doanh của đơn vị thuộc nhóm ngành nghề nào, anh/chị nên liên hệ cơ quan thuế quản lý để được tư vấn nhóm ngành nghề chính xác.