1. Biểu hiện
Số liệu thành tiền tồn cuối kỳ trên phụ lục 01-2/BK-HĐKD của tờ khai thuế 01/CNKD không khớp với giá trị tồn cuối kỳ trên Báo cáo tổng hợp tồn kho
Ví dụ:
- Thành tiền tồn cuối kỳ trên phụ lục 01-2/BK-HĐKD của tờ khai thuế 01/CNKD: 718.215.834 đồng
- Giá trị tồn cuối kỳ trên Báo cáo tổng hợp tồn kho cùng kỳ kê khai thuế: 693.125.834 đồng
2. Cách kiểm tra
Cách 1:
- Trên giao diện tờ khai thuế 01/CNKD, Anh chị sang tab phụ lục 01-2/BK-HĐKD, tích chọn Xem báo cáo đối chiếu tồn kho trên tờ khai 01/CNKD và sổ tổng hợp tồn kho
Cách 2:
- Anh chị vào Báo cáo \ Báo cáo quản trị \ Khác \ Đối chiếu tồn kho trên tờ khai 01/CNKD và sổ tổng hợp tồn kho
- Anh chị chọn tham số khoảng thời gian cần kiểm tra, chọn tờ khai thuế \ Xem báo cáo
=> Khi đó phần mềm sẽ chỉ ra các mã hàng và thông tin chênh lệch tương ứng. Anh chị kiểm tra lại số liệu
3. Các nguyên nhân lệch
- Trường hợp 1: Lệch số dư đầu kỳ
Anh chị xem hướng dẫn kiểm tra tại đây. - Trường hợp 2: Lệch phát sinh nhập/xuất trong kỳ
Nguyên nhân: do sau khi lập tờ khai Anh chị có chỉnh sửa, thêm mới hoặc tính lại giá xuất kho dẫn đến Bảng tổng hợp tồn kho thay đổi
Giải pháp:
– Nếu đã nộp tờ khai thì lập tờ khai bổ sung
– Nếu chưa nộp tờ khai thì ấn Sửa \ Lấy lại dữ liệu để phần mềm cập nhật lại số liệu đúng.
