Làm thế nào khi doanh thu S2a-HKD hoặc S2b-HKD: Sổ chi tiết doanh thu bán hàng hóa, dịch vụ chênh lệch với danh sách bán hàng?

Mục lục

1. Tổng quan

Bài viết nhằm hướng dẫn cách xác định và xử lý các nguyên nhân khiến số liệu tổng cột cột Số tiền trên S2a-HKD hoặc S2b-HKD không khớp với cột Tổng tiền thanh toán danh sách chứng từ bán hàng.

Ví dụ: So sánh doanh thu tháng 5/2026:

Trên S2a-HKD: Sổ chi tiết doanh thu bán hàng hóa, dịch vụ doanh thu: 389.185.787 đồng
Trên danh sách chứng từ bán hàng, lọc khoảng thời gian cùng kỳ kê khai thuế, cột Tổng tiền thanh toán: 418.486.812 đồng

2. Cách lấy số liệu

Doanh thu trên báo cáo S2a-HKD hoặc S2b-HKD

Doanh thu trên giao diện bán hàng

Là doanh thu các chứng từ bán hàng, giảm giá hàng bán, trả lại hàng bán có ngày hạch toán trong kỳ và chọn Nhóm ngành nghề.

=> Doanh thu luôn là doanh thu không trừ thuế được giảm nếu có mặt hàng thuộc áp dụng Nghị quyết giảm thuế.

Tổng tiền thanh toán = Tổng tiền hàng – Tiền chiết khấu – Tiền thuế được giảm theo quy định.

=> Doanh thu là doanh thu có trừ đi số thuế được giảm nếu có mặt hàng thuộc áp dụng Nghị quyết giảm thuế.

3. Nguyên nhân và cách xử lý

Nguyên nhân 1: Chứng từ bán hàng trống Nhóm ngành nghề

Trên Danh sách bán hàng: Có ghi nhận doanh thu hóa đơn này lên danh sách
Trên Báo cáo S2a-HKD hoặc S2b-HKD: Không ghi nhận doanh thu hóa đơn này lên báo cáo

Cách kiểm tra:

Bước 1: Vào Báo cáo\Báo cáo quản trị\Bán hàng\Sổ chi tiết bán hàng
Bước 2: Chọn tham số :
- Chọn khoảng thời gian cần kiểm tra
- Tích chọn tất cả mã hàng
- Tích chọn tất cả khách hàng
Bước 3: Nhấn Xem báo cáo

Bước 4: Lọc cột Nhóm ngành nghề theo điều kiện Trống.

Lưu ý: Nếu không thấy cột Nhóm ngành nghề trên báo cáo thì anh/chị có thể cho hiển thị cột

Trên giao diện báo cáo, nhấn vào biểu tượng bánh răng (⚙) Tùy chỉnh mẫu báo cáo\ Sửa mẫu hiện tại.
Tại mục Tùy chỉnh giao diện, tìm kiếm và tích chọn các cột Nhóm ngành nghề.
Sau khi sửa xong, nhấn Cất.

Xem hướng dẫn tại đây.

Cách xử lý: Mở chứng từ bán hàng bị trống nhóm ngành nghề, bổ sung lại thông tin:

Nguyên nhân 2: Do phát sinh hóa đơn được giảm thuế GTGT

Trên Danh sách bán hàng: Tổng tiền thanh toán có trừ đi số thuế được giảm nếu có mặt hàng thuộc áp dụng Nghị quyết giảm thuế.
Trên Báo cáo S2a-HKD hoặc S2b-HKD: Là doanh thu không trừ đi số thuế được giảm nếu có mặt hàng áp dụng Nghị quyết giảm thuế. Số liệu cột Thuế GTGT trên báo cáo đã được tính toán chính xác sau khi trừ tiền thuế GTGT giảm trừ.

Cách xử lý: Nếu trong kỳ có phát sinh hóa đơn giảm thuế thì Tổng tiền thanh toán lệch với Tổng doanh thu trên sổ S2a-HKD hoặc S2b-HKD là đúng.

Nếu anh/chị muốn khớp doanh thu bán hàng với sổ S2a-HKD hoặc S2b-HKD thì trên danh sách bán hàng, anh/chị so sánh với thông tin Tổng tiền hàng – Tiền chiết khấu, thay vì so sánh với chỉ tiêu Tổng tiền thanh toán.

Nguyên nhân 3: Có phát sinh chứng từ trả lại hàng bán, giảm giá hàng bán

Trên Danh sách bán hàng: Là doanh thu chưa trừ các phát sinh trả lại hàng bán, giảm giá hàng bán
Trên Báo cáo S2a-HKD hoặc S2b-HKD: Là doanh thu đã trừ các phát sinh trả lại hàng bán, giảm giá hàng bán

Cách kiểm tra: Vào phân hệ Bán hàng\tab Trả lại hàng bán và Giảm giá hàng bán\ lọc khoảng thời gian cần kiểm tra xem có phát sinh hóa đơn Trả lại hàng bán và Giảm giá hàng bán nào hay không. Nếu có thì khi so sánh, anh/chị cần tính cả tiền của các chứng từ này.

Nguyên nhân 4: Chứng từ bán hàng chưa ghi sổ

Trên Danh sách bán hàng: Là doanh thu bao gồm cả các phát sinh chưa ghi sổ.
Trên Báo cáo S2a-HKD hoặc S2b-HKD: Chứng từ bán hàng chưa ghi sổ không lên báo cáo.

Cách kiểm tra: Vào Bán hàng\Bán hàng hóa dịch vụ, trên danh sách chứng từ nhấn Lọc: chọn tham số khoảng thời gian và Trạng thái ghi sổ chọn là Chưa ghi sổ sau đó nhấn Lọc.

Cách xử lý: Nếu có chứng từ nào chưa ghi sổ thì mở lên kiểm tra.

Nếu chứng từ này là đúng thì anh/chị ghi sổ lại.
Nếu chứng từ này là sai thì thực hiện xóa đi hoặc trường hợp không muốn xóa chứng từ thì anh/chị thực hiện lọc lại điều kiện danh sách chứng từ bán hàng với điều kiện Trạng thái ghi sổ là Đã ghi sổ và kiểm tra lại báo cáo.